Transaksi tunai. Fitur perilaku

transaksi tunai - merupakan tindakan yang berkaitan dengan penerimaan dan pengiriman uang dari tills bank, berbagai organisasi dan perusahaan, yang dikeluarkan oleh kredit dan debit khusus pesanan.

Dalam istilah ini juga mencakup operasi di bursa saham, perhitungan yang harus dilakukan sampai hari berikutnya setelah transaksi, inklusif, tindakan tunai, surat berharga, deposito, serta pembayaran utang atau lainnya kewajiban utang.

Federal Pelayanan Pajak menarik perhatian pengusaha yang transaksi tunai yang mereka telah dilakukan, harus dilakukan sesuai dengan aturan tertentu:

• perlu menentukan batas saldo kas;

• uang, jumlah yang melebihi batas ini harus disimpan di rekening bank;

• semua transaksi tunai harus dibuat dengan cara kredit dan debit perintah;

• Hal ini juga diperlukan untuk mempertahankan memadai buku kas.

batas bank kas diatur sesuai dengan prinsip-prinsip berikut:

• tunai pusat pemukiman harus bekerja kas saat ini dan dana cadangan koin dan mata uang dalam denominasi (dengan izin dari Bank of Rusia). Semua kas yang diterima dalam satu hari kerja, harus dilakukan dalam rekening masing-masing pada hari yang sama;

• lembaga perbankan teritorial harus memperhitungkan kebutuhan pelanggan tunai untuk gaji atau kebutuhan lainnya;

• Jumlah batas ditetapkan pada akhir hari kerja. Semua dana yang melebihi, harus ditransfer ke dana cadangan, yaitu ditarik dari peredaran;

• semua kewajiban yang berkaitan dengan penyimpanan pusat dana kontingensi dan pembayaran tunai ditugaskan ke pejabat - kepala, kepala akuntan dan kasir kepala.

Untuk antrian transaksi nasabah kas dilakukan di kantor-kantor, yang mengandung:

• kredit dan debit struktur;

• unit yang bertukar dan konversi mata uang.

Para pejabat, yang bertanggung jawab untuk penyimpanan barang-barang berharga, harus memiliki segel logam dan kunci kubah, serta perangko. Dana ini dibutuhkan untuk melakukan transaksi tunai dengan benar.

Untuk kas di bank-bank beroperasi kantor terpisah. Untuk melaksanakan operasi pembayaran tunai, kasir kepala memberikan uang untuk sejauh yang diperlukan hanya pada penerimaan. Karena upah dapat diberikan uang selama tiga hari pada voucher pencairan khusus.

Perlu dicatat bahwa kasir yang melakukan transaksi pembayaran tunai, dilarang memberikan uang pada waktu yang sama selama beberapa cek tunai dan untuk melakukan operasi apapun dengan mata uang di mana pelanggan tidak menghasilkan uang, tetapi pada saat yang sama menempatkan penerimaan kas dan aplikasi untuk pembayaran tunai.

Kita juga harus mengatakan bahwa ketika menerima atau mengeluarkan uang kasir wajib untuk membuat pertanyaan yang tepat. Pada akhir hari residu uang dibuang dokumen tunai, membantu dengan kontrol pita kalkulator akan berada di bawah kepala penerimaan kasir untuk verifikasi.