Perhitungan batas kas - dengan cepat dan mudah!

12 Oktober 2011 Bank Sentral Rusia menerbitkan Keputusan mengenai transaksi tunai, menurut yang pada tahun 2012 entitas ekonomi dari setiap bentuk organisasi-hukum wajib membuat perhitungan terpisah dari batas uang tunai. Dan jika sebelumnya dalam masalah ini perusahaan bisa bergantung sepenuhnya pada bank sentral, sekarang harus mengerahkan kekuatan mereka dan memutuskan sendiri. Ini menyangkut dan pengusaha individu yang sekarang harus menyimpan catatan dari semua transaksi tunai, membayar perhatian pada pembatasan yang ada pada saldo kas. Tapi jangan terburu-buru untuk marah dan gugup, perhitungan batas uang tunai dan kepatuhan disiplin tunai - itu tidak begitu sulit!

Batas kas adalah jumlah uang tunai yang dapat sah disimpan di box office dari perusahaan, dan tidak mengambil ke bank. Tujuan utama dari setiap bisnis adalah hanya untuk memilih batas optimal untuk diri sendiri, dan kemudian mengambil waktu dana surplus kas. Menurut hukum, tidak ada aturan ketat tentang bagaimana melakukan perhitungan batas saldo kas, sehingga Anda dapat memilih periode yang dana itu hasil. Paling sering, untuk menghindari sakit kepala dengan kekurangan atau kelebihan uang, cobalah untuk mengatur tinggi saldo kas. Perlu dicatat bahwa uang yang melebihi batas harus menyerah bank dengan frekuensi setidaknya sekali seminggu. Pengecualian hanya dibuat di daerah terpencil dari Rusia, di mana tidak ada satu bank. Bagi mereka, periode waktu 14 hari kerja.

Algoritma untuk menghitung batas kas

1. Pilih jangka waktu yang kami akan, pada kenyataannya, menghitung arus kas. Menurut undang-undang, tidak bisa lebih dari 92 hari kerja.

2. Perhitungan kas batas dilakukan dengan rumus unsur:

"Batas dana" = "penerimaan kas" / "jumlah hari dalam jangka waktu penagihan" * "jumlah hari antara penyerahan uang tunai."

3. untuk mengamati disiplin uang tunai, dan semuanya akan baik-baik saja!

Perhatikan contoh menghitung batas kas

1. Dalam kasus pertama, perusahaan memiliki pendapatan. Misalkan, Ltd "hadir" terlibat dalam penjualan asli hadiah untuk semua kesempatan. Jika selama periode mereka memilih kuartal ketiga 2011, durasi 71 hari, di mana pendapatan itu 500 000, dan toko menyewakan uang tunai setiap hari Jumat, maka menurut rumus: LK = 500.000 / 71 * 5 = 35 211 rubel.

2. Tapi apa yang Anda lakukan jika perusahaan tidak memiliki penerimaan kas? Dalam hal ini, bukan jumlah hari antara menyewa rumus menggunakan jumlah hari kerja, yang memperpanjang jangka waktu antara panggilan ke bank untuk mendapatkan uang tunai. Misalnya, LLC "susu Rustic" terlibat dalam pembelian produk susu dari petani dan penduduk pedesaan. Misalkan manajemen perusahaan telah memutuskan untuk mengambil alih periode pelaporan dari bulan Oktober 2012, saat pembelian telah paling intens. Biarkan kasir mendapat uang tunai setiap 3 hari sekali, dan ada 20 hari kerja pada bulan Oktober. Kemudian, jika pendapatan "Village Milk" selama periode ini sebesar 300 ribu rubel, perhitungan batas kas akan: LK = 300.000 / 20 * 3 = 60 000 rubel.